Ambas expresiones figuran una junto a otra en casi todos los formularios de alta, y se responden habitualmente como si fueran una sola pregunta formulada dos veces. No lo son. Se refieren a períodos distintos, exigen pruebas distintas y la entidad las emplea con fines distintos, y una respuesta que satisface a una deja con frecuencia la otra enteramente sin atender.
La distinción se enuncia con sencillez. El origen del patrimonio explica cómo llegó el cliente a tener dinero, a lo largo de una carrera o de varias generaciones. El origen de los fondos explica de dónde procede el dinero concreto que llega a esta cuenta, y cuándo. Un cliente que responde a ambas con el nombre de una sociedad no ha respondido a ninguna en la forma que el analista requiere.
El origen del patrimonio es una historia
El origen del patrimonio es un relato que abarca toda la acumulación del cliente: los negocios creados y vendidos, los ingresos profesionales obtenidos, las herencias recibidas, las inversiones mantenidas y realizadas. Se espera que dé cuenta del orden de magnitud de la posición total del cliente, y se valora por su coherencia más que por su precisión. El analista que lo lee se pregunta si el patrimonio descrito es coherente con la vida descrita.
Se acredita en consecuencia: documentación de la venta de una empresa, cuentas auditadas, declaraciones fiscales, documentos sucesorios, contratos laborales de puestos directivos ocupados durante largos períodos. Lo que no es es un extracto bancario, porque un extracto muestra un saldo en un instante y nada dice sobre cómo se formó. La deficiencia más común en una respuesta sobre el origen del patrimonio es que explica el acontecimiento más reciente y deja los veinte años anteriores sin justificar.
El origen del patrimonio responde cómo se enriqueció el cliente; el origen de los fondos responde de dónde acaba de venir este dinero concreto, y ambos se acreditan con documentos distintos.
El origen de los fondos es una operación
El origen de los fondos es más estrecho y más concreto. Se refiere al dinero que efectivamente entrará en la cuenta: el importe de una transmisión determinada, un reparto de una entidad determinada, una disposición de una línea determinada. Se responde con los documentos específicos que acreditan ese movimiento —el contrato de compraventa y la liquidación de cierre, el acuerdo de reparto, el contrato de préstamo— y con una traza clara desde el origen del dinero hasta la cuenta que lo recibe.
Por ser propio de cada operación, se repite. Un cliente facilita un relato de origen del patrimonio una vez y lo actualiza cuando sus circunstancias cambian sustancialmente; facilita información sobre el origen de los fondos siempre que llega un abono significativo que el patrón habitual de la cuenta no explica. Las entidades que parecen hacer la misma pregunta una y otra vez por lo general no lo hacen: están haciendo la segunda pregunta sobre un movimiento nuevo, tras haber quedado ya satisfechas con la primera.
Por qué confundirlas retrasa un expediente
Cuando un cliente responde a la pregunta sobre el origen del patrimonio con el detalle de una única operación reciente, el analista dispone de una explicación plenamente acreditada de un pago y de ninguna explicación de la posición global del cliente. El expediente no puede cerrarse, porque no se ha llegado a la cuestión de si el patrimonio del cliente es coherente con su perfil. El requerimiento que sigue le parece al cliente una repetición, y por eso la correspondencia tiende a alargarse en vez de resolverse.
El error inverso produce el mismo resultado. Un historial vital completo y bien documentado no le dice a la entidad de dónde procede el dinero que llegará la semana que viene, y un analista no puede inferirlo. Preparar ambas respuestas por separado, cada una con sus pruebas, antes del primer requerimiento es el modo más eficaz de acortar un calendario de alta, y es un trabajo que puede hacerse en cualquier momento, incluso mucho antes de haber acudido a una entidad.
Esta nota es de aplicación general y no constituye asesoramiento jurídico, fiscal ni regulatorio. Describe prácticas observadas en distintas entidades y no debe invocarse en relación con ninguna solicitud concreta.